2015年教育事业费决算情况说明

 

一．决算汇编基本情况

1.报表类型说明

我院纳入2015年部门决算汇编范围的独立核算单位共１个，属于财政补助教育事业单位。

2.单位分类情况说明

按预算管理级次划分：二级预算单位１个，无增减变动。

按单位基本性质划分：事业单位１个，无增减变动。

按单位执行会计制度划分：执行事业单位会计制度的单位1个，无增减变动。

3.单位人员基本情况

2015年单位编制1086人，其中全额财政补助人员950人，经费自理人员136人。年末实有人员1146人，其中在职人员728人，离休11人，退休407人。学生10303人。

二．基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1.财政拨款核对情况

单位2015年度实际收到一般预算拨款收入264,693,161.33，

其中当年财政拨款163,364,700.00，以前年度财政拨款101,328,461.33。财政部门拨款对账单264,693,161.33，核对一致。

单位本年度基金预算财政拨款收入12，780,000，财政部门拨款对账单12,780,000.00，无差额。

2.财政专户管理资金核对情况

单位本年度从财政专户取得的预算外资金收入68,600,000.00，财政部门预算外财政专户拨款对账单68,600,000.00，无差额。

3．辽财指教［2014］1176号：教育资助体系专项经费预算指标6,457,800.00和辽财指教［2013］1346号：教育资助体系专项经费预算指标1,840,500.00和辽财指教［2014］1182号：教育资助体系专项资金指标355,900.00。虽然指标文号是以前年度，但财政是2015年直接拨款，单位应列当年收入，但财政却列在以前年度已列支指标中，为和财政一致，单位只能调整以前年度结转和结余，导致报表中以前年度结转和结余数与2014年不一致。

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

2014年末结转和结余是269,358,175.75元，2014年初调整为273,562,375.75元，净调增4,204,200.00。其中

调增：（1）辽财指教［2014］1176号教育资助体系专项经费预算指标6,457,800.00。

（2）辽财指教［2013］1346号教育资助体育专项资金1,840,500.00。

（3）辽财指教［2014］1182号教育资助体系资金专项355,900.00拨款。

调减：（调减文件依据：辽财指经［2015］134号文）

（1）辽财指经［2012］305号：山地自行车工程款1,150，000.00；

（2）辽财指经［2012］499号：滑冰馆建设资金3,300,

000.00。

财政列在以前年度已列支结转指标中，单位只能调整以前年度结转和结余，导致报表中以前年度结转和结余数与2014年不一致。

三．决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况：

（１）利息收入817,994.46

（２）二级承包部门上缴学院下派干部工资：627,323.51

（３）体育场馆收取职工及社会人员培训费用3,445,768.00

（4）科研课题及竞技体校和外部协作单位合作训练费用等收入19,194,152.90

四．名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“ 经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“ 经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映其他一般公共服务支出。

12.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

13.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15.教育（类）教育管理事务（款）机关服务（项）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的后勤服务中心等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单独设置项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

16.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映其他教育管理事务支出。

17.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

18.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

19.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

20.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

21.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的省属全日制普通高等学校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

22.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

23.教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

24.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

25.教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

26.教育（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：反映各部门举办广播电视学校的支出。

27.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

28.科学技术（类）应用研究（款）机构运行（项）：反映应用研究机构的基本支出。

29.科学技术（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

30.科学技术（类）应用研究（款）高技术研究（项）：反映为解决事关国民经济长远发展和国家安全等重大战略性、前沿性和前瞻性高技术问题而开展的研究工作支出。

31.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中用于其他用于科技方面的支出。

32.文化体育与传媒（类）文物（款）博物馆（项）：反映文物系统及其他部门所属博物馆、纪念馆（室）的支出。

33.文化体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）：反映 其他用于体育方面的支出。

34.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：反映其他文化体育与传媒方面的支出。

35.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

36.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

37.医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：反映其他用于公立医院方面的支出。

38.医疗卫生（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映基层医疗卫生机构中其他用于基层医疗卫生机构方面的支出。

39.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）：反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

40.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

41.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

42.医疗卫生与计划生育支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）：反映中医（民族医）药方面的专项支出。

43.节能环保（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。

44.农林水事务（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面的支出。

45.农林水事务（类）林业（款）林业技术推广（项）：反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范和推广等支出。

46.农林水事务（类）农业综合开发（款）土地治理（项）：反映农业综合开发部门安排的土地治理项目支出。

47.农林水事务（类）农业综合改革（款）国有农场办社会职能改革补助（项）：反映各级财政对国有农场办社会职能改革的补助支出。

48.农林水事务（类）农业综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

49.资源勘探电力信息等支出（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映工业和信息产业监管支出中其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

50.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映援助其他地区支出中的其他支出。

51.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

52.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）反映其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（包括用以前年度欠款安排的支出）。

53.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

54.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于教育事业的彩票公益金支出。

55.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映不能划分到具体功能科目中的支出科目。

56.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

2015年决算表